Diseño de un modelo de gestión de riesgos empresariales basado en principios criminológicos y técnicas criminalísticas para fortalecer el gobierno corporativo

Resumen

El gobierno corporativo enfrenta actualmente desafíos crecientes derivados del incremento de fraudes, corrupción y delitos empresariales que vulneran la integridad organizacional y la confianza de los stakeholders. Los modelos tradicionales de gestión de riesgos, aunque útiles para identificar riesgos operativos y financieros, presentan limitaciones significativas para anticipar, detectar y mitigar conductas delictivas intencionadas, al carecer de perspectivas criminológicas y técnicas criminalísticas que permitan comprender las motivaciones, modos de operación y evidencias asociadas a estos fenómenos. La presente investigación tuvo como objetivo diseñar un modelo de gestión de riesgos empresariales que integre principios criminológicos y técnicas criminalísticas para fortalecer el gobierno corporativo en organizaciones públicas y privadas. Metodológicamente, el estudio se desarrolló bajo un enfoque mixto, de tipo propositivo, con un diseño no experimental transversal. Se emplearon métodos analíticos, sistémicos, deductivos y comparativos, y se aplicaron técnicas de revisión documental, entrevistas a expertos y encuestas dirigidas a directivos, auditores y especialistas en riesgos, criminología y criminalística. Como resultado principal se obtuvo un modelo estructurado en siete etapas —identificación de riesgos, perfil criminológico, análisis criminalístico, valoración del riesgo, controles preventivos, monitoreo y mejora continua—, integrado por cinco componentes estratégicos: gobierno corporativo y cultura ética; factores criminológicos y perfil del delincuente; técnicas de investigación forense y evidencia digital; gestión administrativa y control interno; y herramientas tecnológicas de inteligencia artificial y alertas tempranas. Se concluye que la integración de la criminología y la criminalística en la gestión de riesgos empresariales permite una identificación más temprana y precisa de riesgos delictivos, fortalece la capacidad de investigación y sanción de irregularidades, y contribuye a una cultura organizacional más ética y resiliente frente a amenazas internas y externas. El modelo propuesto constituye un aporte original que supera los enfoques tradicionales de cumplimiento normativo, al incorporar una visión integral del riesgo delictivo que abarca desde la prevención hasta la investigación y la mejora continua.